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Plan du cours
Jour 1 : Fondamentaux de la gestion des trésoreries et positionnement quotidien
- Introduction à la gestion des trésoreries d'entreprise
- Rôles et responsabilités en matière de gestion des trésoreries
- Relations entre la trésorerie, la finance, la comptabilité, les achats et les opérations
- Différences entre profit, flux de trésorerie et liquidité
- Encaissements, décaissements et analyse de la liquidité
- Fondamentaux du cycle de conversion de trésorerie
- Flux de trésorerie d'exploitation, d'investissement et de financement
- Analyse des soldes bancaires et de la trésorerie disponible
- Techniques de positionnement quotidien de la trésorerie
- Défis liés à la visibilité de la trésorerie
- Rapportage quotidien sur la liquidité
- Exercice pratique : Élaboration du rapport de position de trésorerie quotidienne
Jour 2 : Prévision des flux de trésorerie et planification de la liquidité
- Fondamentaux de la prévision des flux de trésorerie
- Méthodes de prévision directe et indirecte
- Horizons de prévision et périodes de planification
- Prévisions continues et planification de la liquidité
- Prévision des encaissements clients et des paiements opérationnels
- Prévision des remboursements de dettes et des dépenses d'investissement
- Gestion de l'incertitude des prévisions
- Planification scénarisée et analyse de sensibilité
- Analyse des écarts de prévision
- Amélioration de la précision des prévisions et de la gouvernance
- Exercice pratique : Prévision de flux de trésorerie sur 13 semaines
- Atelier d'analyse des écarts de prévision
Jour 3 : Fonds de roulement et optimisation interne de la trésorerie
- Fondamentaux de la gestion du fonds de roulement
- Optimisation des créances, des dettes fournisseurs et des stocks
- Délai moyen de recouvrement (DSO)
- Délai moyen de paiement aux fournisseurs (DPO)
- Jours de détention des stocks
- Analyse du cycle de conversion de trésorerie
- Améliorations des processus d'encaissement et de facturation
- Gestion des créances en souffrance
- Stratégies de paiement aux fournisseurs
- Évaluation des escomptes pour paiement anticipé
- Techniques d'optimisation des stocks
- Initiatives transverses pour le fonds de roulement
- Exercice pratique d'analyse du fonds de roulement
- Activité de groupe : Planification des améliorations
Jour 4 : Banques, paiements, financement et concentration de trésorerie
- Gestion des comptes bancaires d'entreprise
- Gestion des relations bancaires
- Revue des frais bancaires et des services
- Méthodes de paiement nationales et internationales
- Contrôles d'approbation et d'autorisation des paiements
- Prévention de la fraude et sécurité des paiements
- Ségrégation des tâches et contrôles internes
- Structures de concentration de trésorerie et de cash pooling
- Caisses compensatoires (zero balancing) et équilibrage cible
- Accords de financement interentreprises
- Solutions de financement à court terme
- Découverts bancaires, lignes revolving et prêts
- Investissements à court terme et dépôts
- Exercice pratique de comparaison des solutions de financement
- Étude de cas sur la prévention de la fraude par paiement
Jour 5 : Risques de trésorerie, rapportage, technologies et plans d'amélioration
- Gestion des risques de liquidité et de financement
- Risques contreparties et bancaires
- Risques opérationnels et liés aux paiements
- Risques de taux d'intérêt et de change
- Technologies de trésorerie et systèmes de gestion des trésoreries
- Portails bancaires et systèmes de gestion de trésorerie
- Rapprochement automatisé et rapportage
- Tablesaux de bord de gestion de trésorerie et indicateurs clés de performance (KPI)
- Élaboration des politiques et gouvernance
- Rapportage de gestion et rapportage sur la liquidité
- Étude de cas intégrée de gestion des trésoreries
- Planification des améliorations en matière de gestion des trésoreries
- Évaluation finale et présentations des participants
Pré requis
Il est souhaitable que les participants possèdent :
- Une compréhension de base des fonctions financières, comptables ou de trésorerie.
- Une familiarité avec les états financiers et les concepts liés au flux de trésorerie.
- De l'expérience dans des rôles liés à la finance, la comptabilité, la trésorerie, le budget ou d'autres fonctions commerciales est un atout, mais non obligatoire.
- Des compétences de base en tableurs pour les exercices de prévision et d'analyse.
35 Heures
Nos clients témoignent (2)
Amusant à discuter
Jihan Fadila - BAF
Formation - Root Cause Analysis (RCA) for Internal Audit
Traduction automatique
conversation informelle soutenue par des exemples précis
Joanna Chlebny - BFF Polska S.A.
Formation - Planning and Risk Assessment
Traduction automatique