Cursusaanbod
Inleiding tot CRS en wereldwijde belastingtransparantie
- Geschiedenis en doel van de CRS en Automatic Exchange of Information (AEOI)
- Wie moet rapporteren: Rapporteerende Financiële Instellingen en het bereik van rapporteerbare rekeningen
- Hoe CRS verband houdt met FATCA en waar hun vereisten overlappen en verschillen
Juridische & Regulatorische Kaders
- Jurisdictieimplementatiemodellen en juridische instrumenten (MCAA, nationale wetgeving)
- Recent samengevoegde teksten en amendementen die invloed hebben op due diligence en scope
- Nalevingsverplichtingen, termijnen en sancties voor niet-naleving
Due Diligence Fundamenten: Identificeren van Belastingresidentie
- Vereiste documentatie: zelf-certificeringen en betrouwbare documentaire bewijzen
- Indicia zoeken voor nieuwe en bestaande rekeningen
- Bredere benadering van due diligence en gebruik van AML/KYC-informatie om belastingresidentie te bepalen
CRS Operationeel Maken: Onboarding, Dataverzameling en Systemen
- Integreren van CRS-controles in klantonboarding- en periodieke review-werkprocessen
- Dataverzamelings-elementen die vereist zijn voor rapportering en praktische aanpakken voor datakwaliteit en -bewaring
- Gebruik maken van automatisering en leveranciershulpmiddelen versus manuele processen; overwegingen voor dienstverleners
FATCA-achtige Vereisten en Vergelijkende Best Practices
- Belangrijkste overeenkomsten met FATCA (classificatie, rapporteringsmechanismen, behandeling van entiteiten en baten)
- Verschillen om rekening mee te houden (bereik, bilateraal versus multilateraal implementatie, jurisdictievariatie)
- Praktische mapeoefeningen: FATCA-controles omzetten in CRS-conformiteitsprocessen
Rapporteren, Uitwisselingsmechanismen en Controlebereidheid
- Formaten en overdrachskanalen voor CRS-rapporten; jurisdictieraadaangevraagde aangevragen
- Zich voorbereiden op audits en regelgeverscontroles: documentatie, naspeurbare aangeven en bewijs van due diligence
- Voorbeeldrapportagewerkprocessen en reconciliatiecontroles
Risicobeheer, Governance en Interne Controles
- Ontwerpen van governancekaders, beleid en verdeling van taken voor CRS-conformiteit
- Opleiden, kwaliteitsborging en uitzonderingsbehandeling voor complexe/entity-rekeningen
- Remediëringpaden en multi-jurisdictie-coördinatie voor legacysystemen
Praktische Laboratoria en Casestudies
- Laboratorium: Een set voorbeeldrekeningen en zelf-certificeringen beoordelen en valideren; rapporteerbaarheid bepalen
- Laboratorium: Een eenvoudige dataverwerkings- en rapportageschecklijst instellen; een mock CRS XML-extract produceren
- Casestudy: Complexiteiten van entiteitstructuren, trustfunds en beheerders onder CRS-regels hanteren
Samenvatting en Volgende Stappen
Vereisten
- Een begrip van financiële dienstverlening of compliancefuncties
- Kennis van basisbelastingconcepten en klantonboarding
- Erfaring met AML/KYC-procedures is nuttig, maar niet vereist
Doelgroep
- Complianceofficieren en juridische teams
- Onboarding-, KYC- en klantdue diligence-medewerkers
- Belastingaangifte- en operationele teams in financiële instellingen
Getuigenissen (4)
Ervaring van de trainer en zijn manier van overbrengen van de inhoud
Roggli Marc - Bechtle Schweiz AG
Cursus - FinOps
Automatisch vertaald
Persoonlijke service en afgestemd op mijn behoeften
ANN - New Vitality Clinic
Cursus - GnuCash for Business Accounting
Automatisch vertaald
The lecturer is very knowledgeable and can substantiate theories with his own personal experiences.
Harry Estipona
Cursus - Financial Markets
Automatisch vertaald
I was benefit from the interesting and clear ideas and suggestions.
Vincent van Walt
Cursus - A Practical Guide to Successful Pricing Strategies
Automatisch vertaald