Cursusaanbod

Inleiding tot CRS en wereldwijde belastingtransparantie

  • Geschiedenis en doel van de CRS en Automatic Exchange of Information (AEOI)
  • Wie moet rapporteren: Rapporteerende Financiële Instellingen en het bereik van rapporteerbare rekeningen
  • Hoe CRS verband houdt met FATCA en waar hun vereisten overlappen en verschillen

Juridische & Regulatorische Kaders

  • Jurisdictieimplementatiemodellen en juridische instrumenten (MCAA, nationale wetgeving)
  • Recent samengevoegde teksten en amendementen die invloed hebben op due diligence en scope
  • Nalevingsverplichtingen, termijnen en sancties voor niet-naleving

Due Diligence Fundamenten: Identificeren van Belastingresidentie

  • Vereiste documentatie: zelf-certificeringen en betrouwbare documentaire bewijzen
  • Indicia zoeken voor nieuwe en bestaande rekeningen
  • Bredere benadering van due diligence en gebruik van AML/KYC-informatie om belastingresidentie te bepalen

CRS Operationeel Maken: Onboarding, Dataverzameling en Systemen

  • Integreren van CRS-controles in klantonboarding- en periodieke review-werkprocessen
  • Dataverzamelings-elementen die vereist zijn voor rapportering en praktische aanpakken voor datakwaliteit en -bewaring
  • Gebruik maken van automatisering en leveranciershulpmiddelen versus manuele processen; overwegingen voor dienstverleners

FATCA-achtige Vereisten en Vergelijkende Best Practices

  • Belangrijkste overeenkomsten met FATCA (classificatie, rapporteringsmechanismen, behandeling van entiteiten en baten)
  • Verschillen om rekening mee te houden (bereik, bilateraal versus multilateraal implementatie, jurisdictievariatie)
  • Praktische mapeoefeningen: FATCA-controles omzetten in CRS-conformiteitsprocessen

Rapporteren, Uitwisselingsmechanismen en Controlebereidheid

  • Formaten en overdrachskanalen voor CRS-rapporten; jurisdictieraadaangevraagde aangevragen
  • Zich voorbereiden op audits en regelgeverscontroles: documentatie, naspeurbare aangeven en bewijs van due diligence
  • Voorbeeldrapportagewerkprocessen en reconciliatiecontroles

Risicobeheer, Governance en Interne Controles

  • Ontwerpen van governancekaders, beleid en verdeling van taken voor CRS-conformiteit
  • Opleiden, kwaliteitsborging en uitzonderingsbehandeling voor complexe/entity-rekeningen
  • Remediëringpaden en multi-jurisdictie-coördinatie voor legacysystemen

Praktische Laboratoria en Casestudies

  • Laboratorium: Een set voorbeeldrekeningen en zelf-certificeringen beoordelen en valideren; rapporteerbaarheid bepalen
  • Laboratorium: Een eenvoudige dataverwerkings- en rapportageschecklijst instellen; een mock CRS XML-extract produceren
  • Casestudy: Complexiteiten van entiteitstructuren, trustfunds en beheerders onder CRS-regels hanteren

Samenvatting en Volgende Stappen

Vereisten

  • Een begrip van financiële dienstverlening of compliancefuncties
  • Kennis van basisbelastingconcepten en klantonboarding
  • Erfaring met AML/KYC-procedures is nuttig, maar niet vereist

Doelgroep

  • Complianceofficieren en juridische teams
  • Onboarding-, KYC- en klantdue diligence-medewerkers
  • Belastingaangifte- en operationele teams in financiële instellingen
 14 Uren

Aantal deelnemers


Prijs Per Deelnemer

Getuigenissen (4)

Voorlopige Aankomende Cursussen

Gerelateerde categorieën