Cursusaanbod
Inleiding bij CRS en wereldwijd belastingtransparantie
- Historie en doel van CRS en de Automatische Uitwisseling van Informatie (AEOI)
- Wie moet rapporteren: Rapporterende Financiële Instellingen en de reikwijdte van rapporteerbare rekeningen
- Hoe CRS samenhangt met FATCA en waar hun vereisten overeenkomen en verschillen
Rechtelijk en regulatorisch kader
- Implementatiemodellen en juridische instrumenten op jurisdictieniveau (MCAA, wetgeving van het land)
- Recente geconsolideerde teksten en wijzigingen die de due diligence en reikwijdte beïnvloeden
- Compliance-verplichtingen, deadlines en sancties voor niet-naleving
Beginselen van Due Diligence: het identificeren van de fiscale residentie
- Vereiste documentatie: self-certifications en betrouwbare documentaire bewijzen
- Procedures voor het zoeken naar indicia bij nieuwe en reeds bestaande rekeningen
- Een bredere aanpak van due diligence en het gebruik van AML/KYC-informatie om de fiscale residentie vast te stellen
Operationaliseren van CRS: Onboarding, data-opname en systemen
- Integratie van CRS-checks in de workflows voor klant-onboarding en periodieke herziening
- De voor rapportage vereiste datanelementen en praktische benaderingen voor datakwaliteit en -opslag
- Gebruik van automatisering en tools van derden versus manuele processen; overwegingen voor dienstverleners
FATCA-achtige vereisten en vergelijkende best practices
- Belangrijke gemeenschappelijke kenmerken met FATCA (classificatie, rapportagemechanica, behandeling van entiteiten en begunstigden)
- Verschillen die in de planning moeten worden meegenomen (reikwijdte, bilaterale vs. multilaterale implementatie, variatie per jurisdictie)
- Praktische mapping-oefeningen: het converteren van FATCA-controles naar CRS-conforme processen
Rapportage, uitwisselingsmechanismen en auditklaarheid
- Formaten en transmissiekanalen voor CRS-rapporten; eis van inzending per jurisdictie
- Voorbereiding op audits en toezicht: documentatie, traceerbaarheid en bewijs van due diligence
- Voorbeeld-workflows voor rapportage en controleanalyse
Risicobeheer, governance en interne controles
- Ontwerpen van governancekaders, beleid en scheiding van taken voor CRS-compliance
- Opleiding, kwaliteitszorg en afhandeling van uitzonderingen voor complexe/entiteitsrekeningen
- Correctiepaden en coördinatie over meerdere jurisdicties voor historische rekeningen
Praktische labo’s en casestudies
- Labo: beoordel en valideer een reeks met voorbeeldrekeningen en self-certifications; bepaal de rapporteerbaarheid
- Labo: configureer een eenvoudige checklist voor data-uitgeleiding en rapportage; produceer een mock CRS XML-extract
- Casestudy: het hanteren van complexe entiteitsstructuren, trusts en controlepersonnen volgens CRS-regels
Samenvatting en vervolgstappen
Vereisten
- Een begrip van de functies binnen financiële diensten of compliance
- Vermendheid met basale fiscale concepten en customer onboarding
- Ervaring met AML/KYC-processen is wenselijk, maar niet vereist
Doelgroep
- Compliance-officiers en juridische teams
- Medewerkers voor onboarding, KYC en klant due diligence
- Teams voor fiscale rapportage en operaties bij financiële instellingen
Getuigenissen (3)
Hoe zakelijke financiën beheren
surprise mtileni - Hatima Holdings (Pty) ltd
Cursus - Learning Xero
Automatisch vertaald
Flexibiliteit in de manier waarop de cursus wordt gegeven en de interactieve aanpak. De trainer was open voor vragen, verduidelijkte twijfels duidelijk en nam ook suggesties van de deelnemers tijdens de sessies in overweging. De training was goed gestructureerd en informatief.
Soundarya Mohan - Mizuho Bank Europe N.V.
Cursus - Financial Analysis in Excel
Automatisch vertaald
Goede communicatie, open voor discussie, hield het interessant en aangrijpend
Ahmet Keyman - Keytrade AG
Cursus - Management Accounting and Finance for Non-Finance Professionals
Automatisch vertaald
